柳澤博公式ブログ|プロの投資コンサルタント

富裕層向けの資格である、日本証券アナリスト協会認定の「プライベートバンキング・コーディネーター」を持ち、世界三大投資家であるジム・ロジャーズ氏とも対談した投資を教えるプロが、資産運用の基本から、世界の金融商品の説明、アドバイスを行います。お金の心配がなくなるお手伝いができればと思います。

タグ:貸借対照表

<バランスシート>

 

バランスシート(BS)を作成すると、資産が一目瞭然!

1年に1回は最新のBSに更新しよう!

 

1回「BSPLがなぜ必要か?」

第2回「バランスシート(貸借対照表:通称B/S)」

第3回「B/Sを作成しよう」

第4回「損益計算書(P/L)」

5回「BSPLの関係」

 

 

お疲れ様です( ^ ^ )

最後、第5回は「B/S」と「P/L」の関係です。

 

B/S(バランスシート)が、資産状況を表します。

資産、負債、純資産の「純資産」を増やすことが重要です。

 

では、どうすれば、純資産が増えるのか?

方法は2つあります。

 

1.P/L(損益計算書)の収益を増やす

*純粋に、現金が増えるので、B/Sの資産としての現金と、純資産両方増えます。

 

2.B/Sの資産を運用することで、大きく増やします。

 

資産は3つしかありません。そのうちの

 

・株(インデックス積立で30年後に数千万円)

・不動産(途上国の不動産で10年で数億に)

 

の2つの資産を時間をかけて、増やしてきます。

 

全力労働で、新たな資金を増やし、全力投資で、さらに資産自体を大きく増やします。

ピケティの

 

r資本収益率):5%

g(経済成長率):2%

 

の両方実施することで、年7%、資産を増やすことが可能になります。

 

つまり、労働と投資の共稼ぎです。

体を使った労働と、頭を使った労働、両方大事です。

 

資本収益率の方が高いので、お金の勉強は本当に大切です( ^ ^ )

最低でも100時間は基礎固めに使いましょう。

 

そして、1億純資産を増やしたら、最後は「債券」で利息生活です( ^ ^ )

お疲れ様です( ^ ^ )

第3回は、「B/Sを作成しよう」です。

 

資産状況を把握するために、年に1回は作成したいB/Sですが、どうやって作成したら良いでしょうか?

 

こちら希望者には、一緒に作成のお手伝いをさせていただきますが、基本的には、1万円単位で、

 

<資産>

・現金:◯万円

・株:◯万円

・不動産:◯万円

・債券:◯万円

・その他:◯万円

 

<負債>

・住宅ローン:◯万円

・奨学金:◯万円

・自動車ローン:◯万円

・その他:◯万円

 

を算出し、最終的に、

 

資産 = ◯万円

負債 = ◯万円

純資産 = 資産 ― 負債

 

と3つの項目を計算します。

 

そうすると、左側の「資産」と右側の「負債+純資産」の金額が一致(バランス)します。

 

資産 = 負債 + 純資産

 

ですね。

これで、資産状況が一目瞭然で、純資産がどのくらいあるか数字でわかります。

お疲れ様です( ^ ^ )

第2回は、「バランスシート(貸借対照表:通称B/S)についてです。

 

B/Sは、企業が年に1回、決算をする際に発行する重要な3つの財務諸表の1つで、企業の「資産状況」を明らかにします。

 

使用するのは、

 

・資産

・負債

・純資産

 

の3つです。

 

これを家計でも、毎年作成することで、資産状況を明らかにすることができます。

逆にいうと、このB/Sを作成しないと、家計の資産状況が分からないことになります。

 

B/Sを簡単に説明すると、表の左側が、

 

・資産(現金、株、不動産、債券など)

 

右側が、

 

・負債(借入、住宅ローン、奨学金など)

・純資産(資産 ― 負債、つまり純粋な資産)

 

になります。

 

この表を作成することで、資産状況を把握し、最終的に、資産から負債を引いた

 

・純資産

 

これを増やすことが目的になります。

この純資産を1億まで増やして、最後は「債券」で元本を確保した上での利息生活を目指します。


バランスシート(第3回)

お疲れ様です( ^ ^ )

1回「BSPLがなぜ必要か?」

 

プロの投資コンサルタントとして、相談に乗る場合、必ずお願いしていることがあります。

それは、

 

・バランスシート(通称:B/S

・損益計算書(通称:P/L

 

を作成させていただくことです。

これにご協力いただけない方は、申し訳ございませんが、コンサルタントをすることはできません。

なぜ、B/SP/Lを作成しないといけないのか、ですが、

 

・資産状況

・家族構成

・年齢構成

 

が分からないと、投資のアドバイスができないからです。

投資をするにあたって、資産を運用する訳ですが、一人一人、その時その時で異なります。

 

投資をする際には、こうあって欲しい願望や主観ではなく、

 

・事実

・数字

 

を元に、客観的に判断するのですが、その判断の元になるのが、B/SP/Lになります。

 

次回、B/SP/Lについて、簡単に説明したいと思います。

お疲れ様です( ^ ^ )

4回は「複式簿記」です。

 

複式簿記に入る前に、バランスシート(貸借対照表)と損益計算書との関係をお伝えします。

 

単式簿記 → 損益計算書

複式簿記 → バランスシート

 

単式簿記をつけることで、損益計算書が作成できます。

複式簿記をつけると、バランスシートが作成できます。

 

これを理解できると、複式簿記の理解が深まります。

 

単式は、

 

給料:10万円

交通費:1万円

ノートパソコン:10万円

 

というように、金額に対して項目は1つだけです。

 

これが複式簿記になると、同じ10万円でも

 

<借方>       <貸方>

現金:10万円     売上高:10万円

 

と2つ(複式)記載します。

 

ややこしいですよね。

ここで、ポイントは、

 

①借方、貸方に意味はないので、「左(借方)」、「右(貸方)」と覚える

*実際に弥生会計を入力すると、この左、右さえ覚える必要はなくなります!

 

10万円がバランスシートの左右両方に記載されるイメージを持つ

 

の2つです。特に、この複式簿記は、バランスシートを作成するためにつけられていると、正しく理解すると、複式簿記の素晴らしさ、バランスシートの美しさを実感できます。

 

次回は、複式簿記の素晴らしさ、バランスシートの美しさについてご説明します( ^ ^ )

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